Altersvorsorge für Selbstständige:
Warum die Rürup-Rente so gut passt
Altersvorsorge für Selbstständige heißt: Niemand zahlt automatisch für dich in die Rente ein. Die gute Nachricht: Der Staat hilft dir über die Steuer. Mit der Rürup-Rente setzt du 2026 bis zu 30.826 € im Jahr ab, und das angesparte Geld ist bei Pfändung oder Insolvenz in gesetzlichen Grenzen geschützt. Hier liest du, wie das funktioniert, was es dir bringt und welche Bausteine dazukommen. Mit Rechenbeispiel.
Von Dennis Mann · freier Finanzberater für Altersvorsorge aus MannheimVeröffentlicht am
Altersvorsorge für Selbstständige:
Die kurze Antwort
Die meisten Selbstständigen sind nicht in der gesetzlichen Rente pflichtversichert. Für sie ist die Rürup-Rente (Basisrente) ein starkes Fundament. Du kannst 2026 bis zu 30.826 € im Jahr als Sonderausgaben absetzen, als Ehepaar bis zu 61.652 €1. Bei einem zu versteuernden Einkommen von 60.000 € bringen 3.600 € Beitrag rund 1.367 € weniger Steuer. Dazu kommt der Schutz: Das angesparte Geld ist bei Pfändung oder Privatinsolvenz bis zu gesetzlichen Grenzen geschützt2. Im Alter bekommst du eine lebenslange Rente, die dann versteuert wird. Daneben gehört ein freies Depot in den Plan, an das du jederzeit herankommst.
Warum du als Selbstständiger
selbst vorsorgen musst
Als Angestellter zahlst du automatisch in die gesetzliche Rente ein. Als Selbstständiger meistens nicht. Pflicht ist sie nur für bestimmte Berufe, zum Beispiel selbstständige Lehrer, Hebammen, Pflegekräfte, Künstler und Publizisten über die Künstlersozialkasse oder Handwerker in der Handwerksrolle10. Ärzte, Apotheker, Anwälte, Architekten und andere Kammerberufe sind meist in ihrem Versorgungswerk.
Für alle anderen gilt: Aus Jahren ohne Beiträge gibt es 0 € gesetzliche Rente. Zum Vergleich: Ein Jahr mit Beiträgen auf einen Durchschnittsverdienst bringt einen Entgeltpunkt11, und der ist seit dem 01.07.2026 genau 42,52 € Monatsrente wert8. Wer 20 Jahre selbstständig ist und in der Zeit nichts aufbaut, dem fehlen also schnell mehrere Hundert Euro im Monat. Wie groß deine Lücke ist, rechnet der Rentenlücke-Rechner für dich aus.
So geht es nicht:
Drei Denkfehler bei der Altersvorsorge
„Mein Betrieb ist meine Rente.“
Vielleicht. Ob sich dein Betrieb in 20 oder 30 Jahren verkaufen lässt und zu welchem Preis, weiß heute niemand. Und als Einzelunternehmer haftest du mit deinem Privatvermögen, wenn es einmal schlecht läuft. Eine Vorsorge, die getrennt vom Betrieb wächst und geschützt ist, macht dich davon unabhängig.
„Ich fange an, wenn es besser läuft.“
Bei der Altersvorsorge zählt die Zeit. Jedes Jahr, das du wartest, fehlt am Ende. Gerade weil dein Einkommen schwankt, ist ein Plan wichtig, der zu guten und zu schwachen Jahren passt: eine feste Basis und Zuzahlungen, wenn es gut läuft.
„Die Rücklage auf dem Geschäftskonto reicht.“
Geld auf dem Konto ist kein Plan für 20 Jahre Rente. Es bringt kaum Zinsen, du zahlst keinen Cent weniger Steuern dafür, und Gläubiger können darauf zugreifen. Die Rürup-Rente dreht genau diese drei Punkte um.
Rürup-Rente:
Warum sie so gut zu Selbstständigen passt
Die Rürup-Rente heißt im Gesetz Basisrente. Du zahlst Beiträge ein, setzt sie von der Steuer ab und bekommst ab Rentenbeginn jeden Monat eine Rente, so lange du lebst, frühestens ab 621. Was sie genau ist, erklärt unser Ratgeber Rürup-Rente. Für Selbstständige sprechen vier Gründe:
Der volle Höchstbetrag gehört dir
Bei Angestellten zählen die Beiträge zur gesetzlichen Rente mit in den Höchstbetrag, für die Rürup-Rente bleibt weniger übrig. Zahlst du als Selbstständiger nichts in die gesetzliche Rente ein, steht dir der ganze Betrag von 30.826 € zur Verfügung1.
Weniger Steuern, jedes Jahr
Jeder Euro Beitrag senkt dein zu versteuerndes Einkommen. Du sparst also genau deinen Steuersatz auf diesen Euro, bei hohem Einkommen bis zu 42 % plus Solidaritätszuschlag6.
Geschützt bei Pfändung und Insolvenz
Das angesparte Geld ist in gesetzlichen Grenzen vor Gläubigern geschützt und gehört im Insolvenzfall nicht zur Masse2, 3. Für Selbstständige mit unternehmerischem Risiko ist das ein echter Unterschied. Die Details stehen weiter unten.
Rente bis zum Lebensende
Egal wie alt du wirst, die Rente läuft weiter. Auf Wunsch sicherst du im selben Vertrag auch Berufsunfähigkeit und deine Hinterbliebenen mit ab1.
Altersvorsorge für Selbstständige steuerlich absetzbar:
So viel geht 2026
Der Höchstbetrag hängt am Höchstbeitrag zur Rentenversicherung der Bergleute (knappschaftliche Rentenversicherung): 24,7 % von 124.800 €, auf volle Euro aufgerundet1, 9. Den Euro-Betrag haben wir daraus selbst berechnet. Seit 2023 zählen die Beiträge zu 100 %1.
Drei Punkte, die Selbstständige kennen sollten:
- Sonderausgaben, keine Betriebsausgaben: Die Beiträge stehen in deiner privaten Steuererklärung, nicht in der Buchhaltung deines Betriebs. Sie senken deine Einkommensteuer, nicht deinen Gewinn1.
- Ein gemeinsamer Topf: Zahlst du freiwillig in die gesetzliche Rente oder in ein Versorgungswerk ein, zählen diese Beiträge in denselben Höchstbetrag1. Für die Rürup-Rente bleibt dann der Rest.
- Du bestimmst die Höhe: Wie viel du einzahlst, kannst du an dein Jahr anpassen. Ob dein Vertrag Zuzahlungen oder eine Pause erlaubt, regelt der Vertrag. Darauf achten wir bei der Auswahl.
Rechenbeispiel:
So viel Steuer sparst du als Selbstständiger
Annahmen für das Beispiel:
Eigene Berechnung nach dem Einkommensteuertarif 20266. Kein Solidaritätszuschlag, weil die Steuer unter der Freigrenze von 20.350 € liegt7. Die Ersparnis bekommst du über die Steuererklärung bzw. niedrigere Vorauszahlungen.
Mit höherem Einkommen und höherem Beitrag wächst der Effekt. So sieht es für einen ledigen Selbstständigen aus:
| Zu versteuern | 3.600 € Beitrag: Steuer gespart | 10.000 € Beitrag: Steuer gespart | 10.000 € Beitrag: kostet dich im Monat |
|---|---|---|---|
| 40.000 € | 1.117 € (31 %) | 2.992 € (30 %) | 584 € |
| 60.000 € | 1.367 € (38 %) | 3.685 € (37 %) | 526 € |
| 80.000 € | 1.692 € (47 %) | 4.452 € (45 %) | 462 € |
| 100.000 € | 1.692 € (47 %) | 4.700 € (47 %) | 442 € |
Eigene Berechnung, Einkommensteuertarif 2026 und Solidaritätszuschlag (bei 80.000 € und 100.000 € eingerechnet)6, 7, ledig, ohne Kirchensteuer. „Kostet dich im Monat“ = Beitrag minus Steuerersparnis, geteilt durch 12. Alle Werte gerundet.
Lies die Tabelle so: Bei 80.000 € zu versteuerndem Einkommen fließen 10.000 € im Jahr in deine Rente, und fast die Hälfte davon holst du dir über die Steuer zurück. Was du heute an Steuer sparst, kannst du zusätzlich anlegen.
Schutz bei Pfändung und Insolvenz:
Was wirklich gilt
Für Selbstständige ist das oft der zweite große Grund für die Rürup-Rente. Das Gesetz schützt Altersvorsorge-Verträge, die bestimmte Bedingungen erfüllen2:
- Lebenslange Rente, regelmäßig ausgezahlt und nicht vor dem 60. Geburtstag (oder nur bei Berufsunfähigkeit).
- Kein Zugriff auf das Guthaben: Du darfst über den Vertrag nicht verfügen, ihn also zum Beispiel nicht verkaufen oder beleihen.
- Keine fremden Begünstigten, außer deinen Hinterbliebenen.
- Keine Auszahlung auf einmal, außer einer Zahlung im Todesfall.
Die Rürup-Rente ist nach genau solchen Regeln gebaut: lebenslange Rente frühestens ab 62, nicht übertragbar, nicht beleihbar, nicht verkaufbar, keine Auszahlung auf einmal1. Prüfen solltest du trotzdem die Bedingungen deines konkreten Vertrags.
Wie viel geschützt ist
§ 851c Abs. 2 ZPO2. Die 3/10 gelten bis zum Dreifachen der 340.000 €. Die Beträge werden alle fünf Jahre angepasst, zum ersten Mal am 01.07.2027.
So kannst du dir das vorstellen: Was du Jahr für Jahr in diesen Grenzen aufbaust, darf ein Gläubiger nicht pfänden. In einer Privatinsolvenz gehört es nicht zur Insolvenzmasse, denn was nicht gepfändet werden darf, bleibt dort außen vor3. Später, in der Rentenzeit, wird die Rente wie ein Gehalt behandelt: Gepfändet werden darf nur der Teil über den Pfändungsfreigrenzen2.
Der Schutz ist für Vorsorge gedacht, die du rechtzeitig und regelmäßig aufbaust. Wer Geld erst in der Krise gezielt vor seinen Gläubigern in Sicherheit bringen will, riskiert, dass ein Insolvenzverwalter diese Zahlungen unter Umständen anficht4. Ob Rürup-Verträge auch über die Grenzen oben hinaus geschützt sind, ist unter Juristen umstritten. Verlass dich deshalb auf die gesetzlichen Grenzen.
Im Alter:
So wird die Rürup-Rente besteuert
Die Beiträge setzt du heute ab, die Rente versteuerst du später. Fachleute nennen das nachgelagerte Besteuerung. Wie viel der Rente steuerpflichtig ist, hängt vom Jahr ab, in dem deine Rente beginnt5:
| Rentenbeginn | Steuerpflichtiger Anteil |
|---|---|
| 2026 | 84 % |
| 2030 | 86 % |
| 2040 | 91 % |
| 2050 | 96 % |
| ab 2058 | 100 % |
§ 22 Nr. 1 Satz 3 Buchst. a EStG5. Der Anteil steigt für jeden neuen Rentnerjahrgang um 0,5 Prozentpunkte. Die ganze Tabelle steht im Ratgeber Rürup-Rente.
„Steuerpflichtig“ heißt nicht, dass auf jeden Euro Steuer anfällt. Wie viel du zahlst, hängt von deinem gesamten Einkommen im Alter ab. Bist du als Rentner freiwillig gesetzlich krankenversichert, zahlst du auf die Rente auch Kranken- und Pflegeversicherung13. Beides rechnen wir in deinem Plan mit ein.
Worauf es beim Vertrag ankommt:
Fünf Prüfpunkte
Effektivkosten
Diese Prozentzahl zeigt, wie viel Rendite die Kosten des Vertrags jedes Jahr kosten15. Sie steht in jedem Angebot und macht Verträge vergleichbar. Je kleiner, desto mehr bleibt für deine Rente.
Rürup mit ETF-Sparplan kombinieren
Bei einer fondsgebundenen Rürup-Rente fließen die Beiträge bis zur Rente in Fonds. Bei manchen Verträgen kannst du sie mit ETF-Sparplänen kombinieren: Du nimmst den Steuervorteil mit und legst trotzdem breit gestreut und günstig an. Wir achten auf eine Aufteilung, die zu deiner Anlagedauer und deinem Risiko passt. Mehr dazu unter ETF-Rürup-Rente.
Rentenfaktor
Er sagt, wie viel Monatsrente du je 10.000 € Guthaben bekommst. Wichtig ist, welcher Wert bei Abschluss zugesagt wird.
Flexibel bei schwankendem Einkommen
Läuft ein Jahr gut, zahlst du zu. Wird es knapp, pausierst du die Beiträge. Das bieten die Tarife, mit denen wir arbeiten. Für Selbstständige ist dieser Punkt besonders wichtig.
Weitere Bausteine:
Freiwillige Rente, Versorgungswerk, Depot
Die Rürup-Rente ist ein starkes Fundament. Ein guter Plan hat aber mehrere Bausteine. Diese kommen für Selbstständige außerdem in Frage:
| Baustein | Förderung | Geld vor der Rente | Auszahlung |
|---|---|---|---|
| Rürup-Rente (Basisrente) | Beiträge absetzbar bis 30.826 € | nein | lebenslange Rente, frühestens ab 62 |
| Freiwillige gesetzliche Rente | Beiträge im selben Höchstbetrag absetzbar | nein | gesetzliche Rente |
| Altersvorsorgedepot (ab 2027) | Zulage bis 540 € plus 300 € je Kind | nein | Rente oder Auszahlplan, in der Regel ab 65 |
| Fondspolice | keine, Vorteile bei der Steuer im Alter | ja, Entnahme möglich | Rente oder alles auf einmal |
| Freies Depot, z. B. ETF-Sparplan | keine | jederzeit | wann und wie du willst |
Quellen: Rürup-Rente und Höchstbetrag1, freiwillige Rente8, 10, Altersvorsorgedepot14. Details in unseren Ratgebern Altersvorsorgedepot 2027 und Fondspolice oder ETF-Sparplan.
- Freiwillige gesetzliche Rente: Wer nicht pflichtversichert ist, kann sich freiwillig versichern10. 2026 zahlst du zwischen 112,16 € und 1.571,70 € im Monat8. Alternativ kannst du innerhalb von fünf Jahren nach dem Start in die Selbstständigkeit die Pflichtversicherung beantragen10.
- Versorgungswerk: Für Kammerberufe ist es die Pflicht-Basis. Wie es dort aussieht, zeigen unsere Ratgeber zum Versorgungswerk der Rechtsanwälte und zur Apothekerversorgung.
- Altersvorsorgedepot: Ab 2027 werden erstmals auch Selbstständige mit Zulagen gefördert14. Die Zulage lohnt sich vor allem bei kleineren Sparraten und mit Kindern.
- Freies Depot: Ein Depot mit klarer Aufteilung auf Anlageklassen, passend zu Ziel, Risiko und Budget. Es ist deine Reserve für alles, was vor der Rente kommt. Mehr auf unserer Seite Vermögensaufbau.
- Eigene GmbH: Dann kann auch eine Betriebsrente über die Firma ein Baustein sein, wie im Fall von Jamane S. unten.
Die beste Altersvorsorge für Selbstständige:
Ein Plan aus Bausteinen
Das eine beste Produkt gibt es nicht. Die beste Altersvorsorge für Selbstständige ist ein Plan, der zu deinem Einkommen, deinem Alter und deinem Risiko passt. Bei vielen sieht das Gerüst so aus:
Reserve für den Betrieb
Ein Notgroschen auf dem Tagesgeld, damit du in einem schwachen Jahr nichts verkaufen oder kündigen musst.
Rürup-Rente als Fundament
Steuer sparen, Rente bis zum Lebensende, Schutz in gesetzlichen Grenzen. Die Höhe richtet sich nach deinem Steuersatz und dem, was du dauerhaft entbehren kannst.
Freies Depot für Flexibilität
Für alles, was du vor der Rente brauchen könntest, und als Ergänzung im Alter. Mit klarer Aufteilung statt einzelner Wetten.
Absicherung
Fällt deine Arbeitskraft aus, fällt dein Einkommen aus. Berufsunfähigkeit und Hinterbliebene gehören deshalb in den Plan, ob im Rürup-Vertrag oder getrennt.
Wir erstellen den Plan,
du gibst dein Okay
Du sollst dich um deinen Betrieb kümmern, nicht um Vertragsbedingungen. Deshalb rechnen wir nicht nur, wir setzen deinen Plan auch mit dir um:
Renten-Check
Was hast du schon, was fehlt dir im Alter in Euro, wie hoch ist dein Steuersatz heute?
Steuer und Schutz durchrechnen
Welcher Rürup-Beitrag passt zu deinem Einkommen, wie viel kommt über die Steuer zurück, und was ist in den gesetzlichen Grenzen geschützt?
Dein Plan
Rürup-Rente, Depot und Absicherung, passend zu dir. Du verstehst jeden Baustein, bevor du zustimmst.
Umsetzen und dranbleiben
Wir setzen die Verträge mit dir auf und schauen regelmäßig drauf, zum Beispiel wenn dein Einkommen steigt oder ein schwaches Jahr kommt.
Aus der Beratung:
Zwei echte Fälle
Von null Vorsorge zur eigenen Betriebsrente
Jamane S.
Er hatte für seine Rente bisher gar nichts gemacht.
Er wusste nicht, welche Möglichkeiten es gibt und wo er anfangen soll.
Wir haben ihm die Möglichkeiten erklärt und eine betriebliche Altersvorsorge über seine eigene Firmenstruktur aufgesetzt.
Er spart jetzt gezielt für seine Rente, direkt über seine eigene Firma.
Eine Strategie für Rente, Vermögen und Absicherung
Maik L.
Er wollte seine Finanzen langfristig stabil aufstellen: für die Rente vorsorgen, Vermögen aufbauen und gut abgesichert sein.
Die Finanzthemen waren komplex, und er suchte eine ehrliche Beratung, die auf Stabilität setzt statt auf schnellen Gewinn.
Wir haben ihm alles verständlich erklärt und eine individuelle Strategie aufgesetzt: Altersvorsorge, ETF-Sparplan und passende Sachversicherungen.
Er baut jetzt Schritt für Schritt Vermögen für seine Rente auf und ist im Alltag gut abgesichert.
Wie viel Steuer sparst du, und was fehlt dir im Alter?
Im Renten-Check rechnen wir mit deinen Zahlen: deine Rentenlücke in Euro, dein Steuervorteil mit der Rürup-Rente und welche Bausteine zu dir passen. Wir erstellen den Plan, du gibst dein Okay. 30 Minuten, 0 €.
Kostenlosen Renten-Check sichernBeratung per Video oder im Büro in Mannheim nach Terminvereinbarung.
Weiterlesen zur Altersvorsorge
- Rürup-Rente: Für wen sich die Basisrente lohnt
- Altersvorsorge: Wie viel dir im Alter fehlt
- Rentenlücke berechnen
- Altersvorsorgedepot 2027: Förderung und Start
- Fondspolice oder ETF-Sparplan im Vergleich
- Vermögensaufbau
- Alle Ratgeber
Häufige Fragen zur Altersvorsorge für Selbstständige
Wie sollten Selbstständige fürs Alter vorsorgen?
Mit einem Plan aus mehreren Bausteinen: eine Reserve für schwache Jahre, eine steuerlich geförderte Basis wie die Rürup-Rente und ein freies Depot für Flexibilität. Dazu die Absicherung bei Berufsunfähigkeit. Welche Gewichtung passt, hängt von Einkommen, Alter und Steuersatz ab.
Was ist die beste Altersvorsorge für Selbstständige?
Das eine beste Produkt gibt es nicht. Für viele Selbstständige ohne Pflicht zur gesetzlichen Rente ist die Rürup-Rente ein starkes Fundament, weil sie den vollen Höchstbetrag von 30.826 € (2026) nutzen können und das Geld in gesetzlichen Grenzen vor Pfändung geschützt ist. Ergänzt wird sie meist durch ein freies Depot.
Ist die Altersvorsorge für Selbstständige steuerlich absetzbar?
Ja. Beiträge zur Rürup-Rente, zur gesetzlichen Rentenversicherung und zu einem Versorgungswerk sind 2026 zusammen bis 30.826 € im Jahr als Sonderausgaben absetzbar, als Ehepaar mit gemeinsamer Steuererklärung bis 61.652 €. Seit 2023 zählen sie zu 100 %.
Ist die Rürup-Rente bei Insolvenz geschützt?
In gesetzlichen Grenzen ja. Nach § 851c ZPO ist angespartes Geld in Verträgen mit lebenslanger Rente ohne Kapitalauszahlung bis zu 7.000 € pro Jahr (18 bis 27 Jahre: 6.000 €) und insgesamt bis 340.000 € unpfändbar und gehört nicht zur Insolvenzmasse. Vom Guthaben darüber sind 3/10 geschützt. Die spätere Rente ist wie ein Gehalt nur über den Pfändungsfreigrenzen pfändbar.
Kann ich als Selbstständiger in die gesetzliche Rente einzahlen?
Ja. Wer nicht pflichtversichert ist, kann sich freiwillig versichern. 2026 liegt der Beitrag zwischen 112,16 € und 1.571,70 € im Monat. Innerhalb von fünf Jahren nach dem Start der Selbstständigkeit lässt sich auch die Pflichtversicherung beantragen.
Was passiert, wenn mein Einkommen schwankt?
Dann sollte der Plan das mitmachen: ein fester Grundbeitrag, den du auch in schwachen Jahren zahlen kannst, und Zuzahlungen, wenn es gut läuft. Welche Zuzahlungen und Beitragspausen möglich sind, regelt der Vertrag. Darauf achten wir bei der Auswahl.
Wird die Rürup-Rente im Alter versteuert?
Ja. Beginnt die Rente 2026, sind 84 % davon steuerpflichtig. Der Anteil steigt für jeden späteren Jahrgang um 0,5 Prozentpunkte, ab Rentenbeginn 2058 sind es 100 %. Wie viel Steuer tatsächlich anfällt, hängt von deinem gesamten Einkommen im Alter ab.
Können Selbstständige das Altersvorsorgedepot nutzen?
Ja. Ab 2027 werden erstmals auch Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende gefördert, mit bis zu 540 € Zulage im Jahr plus 300 € je Kind. Es lässt sich mit der Rürup-Rente kombinieren.
Quellen
- § 10 Abs. 1 Nr. 2 und Abs. 3 Einkommensteuergesetz (Basisrente als Sonderausgabe, lebenslange Leibrente frühestens ab 62, nicht vererblich, übertragbar, beleihbar, veräußerbar oder kapitalisierbar, Zusätze Berufsunfähigkeit und Hinterbliebene, Höchstbetrag nach dem Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung, Verdopplung bei Ehegatten, 100 % ab 2023): gesetze-im-internet.de
- § 851c Zivilprozessordnung (Pfändungsschutz bei Altersrenten: Voraussetzungen, 6.000 € bzw. 7.000 € im Jahr, insgesamt 340.000 €, 3/10 des Überschusses, Anpassung ab 01.07.2027): gesetze-im-internet.de
- § 36 Insolvenzordnung (unpfändbare Gegenstände gehören nicht zur Insolvenzmasse, § 851c ZPO gilt entsprechend): gesetze-im-internet.de
- § 133 Insolvenzordnung (Anfechtung bei vorsätzlicher Benachteiligung der Gläubiger): gesetze-im-internet.de
- § 22 Nr. 1 Satz 3 Buchst. a Einkommensteuergesetz (Besteuerungsanteil nach Jahr des Rentenbeginns): gesetze-im-internet.de
- § 32a Einkommensteuergesetz, Tarif ab 2026 (Grundfreibetrag 12.348 €, Spitzensteuersatz 42 % ab 69.879 €): gesetze-im-internet.de
- § 3 und § 4 Solidaritätszuschlaggesetz (Freigrenze 20.350 €, 5,5 %, Milderungszone): gesetze-im-internet.de
- Deutsche Rentenversicherung, Werte der Rentenversicherung 2026 (Beitragssatz 18,6 %, Mindestbeitrag 112,16 € und Höchstbeitrag 1.571,70 € für freiwillig Versicherte, aktueller Rentenwert 42,52 € ab 01.07.2026): deutsche-rentenversicherung.de
- Sozialversicherungsrechengrößen-Verordnung 2026, § 4 (Beitragsbemessungsgrenze knappschaftliche Rentenversicherung 124.800 €) und Bekanntmachung der Beitragssätze 2026 (24,7 % knappschaftlich): gesetze-im-internet.de, gesetze-im-internet.de
- § 2, § 4 Abs. 2 und § 7 Sozialgesetzbuch VI (versicherungspflichtige Selbstständige, Pflichtversicherung auf Antrag innerhalb von fünf Jahren, freiwillige Versicherung): gesetze-im-internet.de
- § 70 Sozialgesetzbuch VI (Entgeltpunkte: Verdienst geteilt durch das Durchschnittsentgelt): gesetze-im-internet.de
- Bundesfinanzministerium, Schreiben vom 24.05.2017 zur Behandlung von Vorsorgeaufwendungen (mit Änderungen bis 16.12.2021), Rz. 37–44 (Zusätze Berufsunfähigkeit und Hinterbliebene, mehr als 50 % für die Altersrente): bundesfinanzministerium.de
- Ihre Vorsorge (Initiative der Deutschen Rentenversicherung), Vorsorgemix für Selbstständige, Krankenversicherung der Rentner: ihre-vorsorge.de
- Bundesregierung, „Private Altersvorsorge wird attraktiver“ (Stand 01.06.2026; Altersvorsorgedepot ab 2027, Zulage bis 540 € plus 300 € je Kind, erstmals auch für Selbstständige): bundesregierung.de
- § 2 Abs. 1 Nr. 9 VVG-Informationspflichtenverordnung (Effektivkosten): gesetze-im-internet.de
Dieser Artikel ist eine allgemeine Information und keine Steuer-, Rechts- oder Anlageberatung. Die Rechenbeispiele sind vereinfacht, ohne Kirchensteuer und ohne Kosten des Vertrags. Wie viel Steuer du sparst und im Alter zahlst und wie weit der Pfändungsschutz in deinem Fall reicht, hängt vom Einzelfall und von den Vertragsbedingungen ab. Stand 27.10.2026, alle Angaben ohne Gewähr.